Contactanos
0800-444-2423
Escribinos
comunidadbice@bice.com.ar
Elegí tu curso
Y hacé crecer tu negocio
0800-444-2423
comunidadbice@bice.com.ar
Y hacé crecer tu negocio
A continuación, veremos algunos conceptos que nos pueden ayudar a entender el lenguaje financiero y a despejar dudas.
Conjunto de bienes y derechos pertenecientes a una persona física o jurídica.
Instrumentos intangibles que otorgan a su tenedor el derecho de recibir fondos en el futuro. Para quien los emite implican una obligación de pago, y para quien los posee, una expectativa de retorno.
Reflejo contable de la pérdida de valor económico que sufre un bien durable (maquinas, rodados, inmuebles, etc). Este valor representa una pérdida que se computa dentro del Estado de Resultados de la empresa (reduce el impuesto a las ganancias a pagar). Existen varias metodologías para su determinación. EL más usual es el método de línea recta que calcula la amortización periódica en forma proporcional a la vida útil del bien. Por ejemplo, un equipo cuyo costo es de $1000 y su vida útil estimada de 5 años, la amortización anual sería de $ 200 (=1000/5)
Uso de deuda para financiar la actividad de una empresa. Permite aumentar la rentabilidad del patrimonio neto si el rendimiento supera al costo de la deuda, aunque implica un mayor riesgo.
Estado contable que muestra la situación económica y financiera de una empresa en una fecha determinada. Se compone de activo (bienes y derechos) y pasivo (recursos propios y de terceros), que deben coincidir en el total.
Grado en que los habitantes de un país hacen uso de los productos y servicios financieros ofrecidos por los bancos
Es una base de datos que registra a las personas físicas y jurídicas que tengan deudas mayores a un determinado monto con entidades financieras, empresas emisoras de tarjetas de crédito o fideicomisos financieros comprendidos dentro de la Ley de Entidades Financieras.
Es un índice diario utilizado para el ajuste de bonos y plazos fijos (entre otros) que a partir de junio de 2016 se calcula en función del Índice de Precios al Consumidor (IPC) publicado por el INDEC. En consecuencia, refleja la variación de precios ocurrida en cierto período de tiempo
E el costo total de un crédito. Incluye, además de la tasa de interés, todos aquellos cargos asociados, cualquiera sea su concepto, en la medida que no impliquen la retribución de un servicio efectivamente prestado o genuino reintegro de gastos (seguros de vida e incendio, gastos de evaluación y tasación, gastos de apertura y/o mantenimiento de cuentas y los gastos de administración). Generalmente se expresa como una tasa de interés anual. El Banco Central de la República Argentina establece por medio de la Comunicación “A” 3052 cuáles son los gastos computables para calcular el Costo Financiero Total.
La CNV es el organismo oficial que se encarga de la promoción, supervisión y control de los mercados de valores de toda la República Argentina. La CNV es la encargada de otorgar la oferta pública, velando por la transparencia de los mercados y la correcta formación de precios en los mismos, así como la protección del público inversor.
Monto de dinero a devolver periódicamente luego de la obtención de un préstamo. Está compuesta de una porción de capital y una de interés. Puede ser fija (sistema francés) o variable (sistema alemán).
Estrategia que consiste en distribuir una inversión entre distintos activos para reducir la exposición al riesgo y equilibrar los resultados.
Pago que una empresa realiza a sus accionistas como parte de las ganancias obtenidas, y que representa la principal fuente de rentabilidad de las acciones.
Moneda en circulación en un país.
Relación entre la deuda de una empresa y su patrimonio neto, utilizada para evaluar la solidez financiera.
Informes periódicos que la empresa emite, brindando información económica, financiera y patrimonial a usuarios internos (dueños y gerentes) y externos (bancos, ARCA, etc) confeccionados de acuerdo con normas contables profesionales. Los cuatro estados básicos son el Estado de Situación Patrimonial (más conocido como Balance), el Estado de Resultados, El Estado de Evolución del Patrimonio Neto, y el Estado de Flujo de Efectivo.
Operatoria por medio de la cual una persona (cedente) transfiere instrumentos de crédito -principalmente facturas y cheques- a otra, que adelantará un porcentaje del monto de estos. La diferencia entre el monto del crédito y el dinero otorgado representa la retribución del prestamista.
Flujo de fondos generado por la actividad principal de la empresa, sin considerar financiamiento ni inversiones.
Herramienta de gestión consistente en una descripción detallada de las entradas y salidas de dinero (ingresos y egresos) que se producirán en cierto período de tiempo futuro.
Sistema de seguro de garantía de los depósitos bancarios creado por medio de la Ley N° 24.485. Tal fondo se encuentra administrado por Seguros de Depósitos S.A. (SEDESA.) y se integra con aportes efectuados por las entidades financieras. Con este fondo se garantizan en forma parcial y subsidiaria los depósitos incluidos en la norma (plazo fijo, caja de ahorro y cuenta corriente) hasta un determinado porcentaje.
Aumento del capital invertido expresado en dinero, obtenido como resultado de una operación o actividad económica.
Bienes o derechos propios entregados por el deudor de una operación para su cancelación en la eventualidad de su incumplimiento.
Los gastos representan erogaciones de dinero por diversos conceptos. Pueden ser operativos (administración y ventas) o financieros.
Periodo de tiempo durante el cual el inversor está dispuesto a mantener invertido su capital, sin que se prevea necesitarlo para otros fines.
Es aquel interés sancionatorio, que se aplica una vez se haya vencido el plazo para que se reintegre el capital cedido o entregado en calidad de préstamo y no se haga el reintegro o el pago. El interés moratorio, sólo opera una vez vencidos los plazos pactados.
Cantidad que se paga o se recibe por el uso del dinero durante un período determinado. Se aplica tanto a préstamos como a ahorros o inversiones, y representa la rentabilidad del capital prestado o depositado.
Asignación de recursos financieros con el objetivo de generar un rendimiento futuro. Puede incluir proyectos, activos o instrumentos financieros, buscando aumentar el capital o los beneficios de la empresa.
Contrato por el cual el dador conviene transferir al tomador la tenencia de un bien cierto y determinado para su uso y goce, contra el pago de un canon y le confiere una opción de compra por un precio. Pueden ser objeto del contrato cosas muebles e inmuebles, marcas, patentes o modelos industriales y software, de propiedad del dador o sobre los que el dador tenga la facultad de dar en leasing.
Capacidad de un activo o de un deudor para convertirse rápidamente en dinero o cumplir obligaciones de corto plazo. Los activos líquidos, como el efectivo o equivalentes, se convierten fácilmente en medios de pago, mientras que los deudores líquidos cuentan con recursos disponibles para cubrir sus compromisos inmediatos.
Es la diferencia entre los ingresos por ventas obtenidos por una compañía y los costos directos de producción (es decir, sin incluir las amortizaciones ni los gastos financieros y comerciales).
Far far away, behind the word mountains, far from the countries Vokalia and Consonantia, there live the blind texts. Separated they live in Bookmarksgrove right at the coast
Término contable que define el conjunto de deudas y obligaciones pendientes de pago.
Diferencia entre el total de activos y el total de pasivos de una empresa; representa el valor contable de los dueños.
Valor total de los bienes y servicios producidos en un país durante un período determinado. Refleja el tamaño de la economía y su nivel de actividad económica.
Proceso de definir objetivos económicos y organizar recursos para alcanzarlos. Incluye presupuesto, inversiones, ahorro, gestión de riesgos y planificación fiscal, buscando estabilidad y crecimiento a largo plazo.
Plan que estima los ingresos y gastos de una empresa durante un período determinado, ayudando a controlar recursos, tomar decisiones y alcanzar objetivos financieros.
Proceso de reestructuración de un crédito por medio del cual se procede a cambiar las condiciones originales de la deuda (por ejemplo, alargando el plazo, cambiando la tasa, etc), y dando origen a una nueva obligación. Una situación típica de refinanciación se produce cuando un cliente se atrasa en el pago de las cuotas de un préstamo, y para ponerse “al día” solicita una nueva forma de pago para el total de la deuda a la fecha de recálculo.
Forma establecida por la entidad financiera para devolver la porción de capital de un préstamo. Puede ser de manera periódica (sistema francés, sistema alemán) o toda al final.
Relación directa entre las ganancias obtenidas y la inversión realizada, expresada en porcentaje.
Posibilidad de que un cliente o deudor no cumpla con el pago de sus obligaciones financieras, generando pérdidas para la empresa o entidad financiera.
Riesgo de que una empresa no disponga de efectivo suficiente para cumplir con sus compromisos de corto plazo, afectando su operativa diaria y solvencia.
Interés adicional que tiene que pagar un país para tomar crédito por sobre la tasa que paga el Tesoro de los Estados Unidos por un bono al mismo plazo. El riesgo país se expresa en puntos básicos. Este parámetro establece a qué tasa está dispuesto el mercado a prestarle dinero a ese país.
Procedimiento que a través de la utilización de un sistema informático permite recomendar la aprobación o no de un crédito. Los resultados pueden ser meramente informativos para la entidad financiera, y en otros casos decisivos para la aprobación de la operación (depende de las normas internas del Banco). El sistema utiliza y procesa datos provenientes del sistema financiero general (ej. Datos personales, vinculaciones financieras con clientes, historial crediticio interno, etc) e información puntual solicitada para la operación en cuestión (ingresos de los solicitantes, finalidad, información patrimonial, tasaciones de bienes a hipotecar si fuera el caso, etc).
Diferencia entre la tasa activa y la tasa pasiva. Indica la rentabilidad bruta sobre los recursos intermediados por las entidades financieras
Es la tasa que cobran las entidades financieras por los préstamos otorgados. No existe una única tasa, sino que dependen del tipo de operación, el plazo, la garantía, etc.
Tasa de interés promedio pagada por depósitos a plazo fijo de más de un millón de pesos, por las entidades financieras.
Porcentaje que se aplica sobre un capital para calcular el costo de un préstamo o la rentabilidad de un ahorro o inversión, reflejando el precio del dinero en un período determinado.
Es la tasa que pagan los bancos por los depósitos de los ahorristas.
Un tipo de cambio indica cuál es el valor o precio de la moneda de un país en términos de otra moneda.
Tasa de interés que iguala el valor presente de los flujos de efectivo futuros de una inversión con su costo inicial. Indica la rentabilidad esperada de un proyecto o inversión.
Es un valor de referencia que se utiliza para las operaciones financieras. Lo que una persona realmente paga en los préstamos, o cobra en los depósitos, es la tasa efectiva, que se calcula a partir de la tasa nominal, siempre que no existan otros costos adicionales.
Organismo encargado del análisis, el tratamiento y la transmisión de información a los efectos de prevenir e impedir el lavado de dinero. Está integrado por un presidente, un vicepresidente y un consejo asesor compuesto por siete vocales, con autarquía funcional en jurisdicción del Ministerio de Finanzas de la Nación
Constituye el parámetro utilizado para ajustar los préstamos y depósitos bancarios. Esta unidad de ajuste posee un valor de referencia inicial ($14.05) para luego actualizarse por la variación del Coeficiente de Estabilización de Referencia (CER). Su utilización más generalizada se encuentra en las líneas de créditos hipotecarias.